Seit den 60er Jahren finden die Lehren des Maharishi Mahesh Yogi, bekannt als "Transzendentale Meditation" (TM), weltweit großen Anklang, unter den Anhängern auch die Beatles und Kultregisseur David Lynch. Der junge Filmemacher David, der in Lynch ein großes Vorbild gefunden hat, macht sich auf die Suche nach dem Geheimnis von TM und lässt sich selbst in diesem Meditationstraining ausbilden - sehr zum Missfallen von David Lynch, der sich durch die Recherche bedroht sieht. Doch je tiefer David in die Materie eintaucht, desto größere Abgründe tun sich auf.